会员卡里的本金和赠送金额，系统能不能分得清？

能，而且是默认就区分，不需要额外去开一个开关。本金在系统里的正式叫法是净值（也常被直接称为本金），赠送就是赠送，两者从充值那一刻起就分两条线记账，消费之后余额里仍然看得出含多少净值、多少赠送。

充值时分开录。 会员管理 → 会员业务 → 会员卡充值的明细行上，本次充值是写入卡内的本金金额，本次赠送是写入卡内的赠送金额，两列相互独立、可正可负，可以只填其中一个做纯补赠或纯冲正。字段口径写明本次赠送与充值金额分别记账、分别核销。单据头的卡类别决定这批卡归哪个口径，是否自动赠送勾选后按赠送规则算出赠送金额；【收款】登记的收款方式只作记账，不影响卡内到账金额。

余额分开看。 会员卡管理的查看页上直接列本金余额、赠送余额、累计充值金额、累计赠送金额与可用合计金额；会员卡账本下半部分的充值单据明细逐笔给出充值金额、赠送金额、余额、申请人与审核人。

报表口径是明写的。 会员帐分析指标说明给出的资金公式：

• 期末金额 = 期末净值 + 期末赠送
• 期末净值 = 期初净值 + 收入净值 - 支出净值（导入的新会员期初金额都认为是净值）
• 期末赠送 = 期初赠送 + 收入赠送 - 支出赠送 + 积分转充值金额

消费同样分支出净值与支出赠送两条线，所以月末能看出这个月的消费里本金花了多少、赠送花了多少；赠送占比、赠送利用率、沉淀资金率这些指标都建立在这个拆分之上。

拆分口径与赠送上限由参数控制。 系统维护 → 系统设置 → 设置系统特点 → 业务数据 → 会员卡设置用户特点里，赠送金额与本金比例设置提供固定比例与动态比例两种模式，配一个赠送与本金比例数值，本页另有【启用(初始化赠送本金余额)】动作；充值赠送控制区有赠送金额不得高于当次充值金额的百分比、允许前台修改赠送金额。线上充值的赠送走 O2O业务 → 微信会员 → 线上充值设置 → 金额赠送规则，按档位配充值金额与赠送金额，见充值赠送金额；要同时送电子券就用充值赠送礼券与金额。免单与赠送是否叠加，由充值免单同时执行充值赠送这项开关决定，默认不叠加，见充值免单与充值赠送。

这样设计的好处

• 储值负债算得清：本金是顾客实付、赠送是门店让利，分开记账才知道账上沉淀的余额里有多少是真钱，财务核算与审计要的就是这条边界。
• 退款与活动复盘都有依据：应退金额按净值余额核算，赠送部分单独看；赠送占比与赠送利用率能直接回答这场充值活动送出去的钱有没有被消费掉。
• 线上线下同一对字段：小程序档位赠送、后台补赠、前台充值赠送都落到本次充值与本次赠送这两列，不会出现线上一个余额、门店另一个余额的两套账。

需要注意的边界

要分清两件事。本金与赠送的区分是系统默认能力；而按每一笔充值来源逐笔分账、消费时按先进先出拆分到具体某次充值，是更细的一层口径，当前没有做到这一层，不要按这个预期选型。

充值流水本身是可以逐笔追来源的：会员充值查询把前台 POS、后台、小程序三条途径的充值汇到一张表，按日期、分店、会员卡系列或类别、卡号过滤，逐行给出充值时间、充值金额、赠送金额、卡余额、收银员与收款方式，所以同一张卡多次不同渠道充值，每笔充了多少、送了多少、从哪个渠道进来都查得到。消费侧的拆分口径是净值与赠送两条线，不是按充值批次逐个核销。需要按批次分账的场景，要按具体需求另行沟通。

在哪做

环节	入口
本金与赠送分列录入、负数冲正	会员卡充值
查单卡本金余额与赠送余额	会员卡管理
净值与赠送的报表公式	会员帐分析指标说明
赠送与本金比例、赠送上限	会员卡设置用户特点
逐笔充值来源与渠道核对	会员充值查询
线上充值档位赠送规则	充值赠送金额、充值赠送礼券与金额