设置结转关系
设置结转关系定义月结与年结时各科目的自动结转规则：每条规则写明转出科目、转入科目、结转摘要与生成周期，月结执行时系统按清单自动生成结转凭证。账套预置 22 条规则，覆盖生产成本、制造费用、各损益类科目到本年利润，以及本年利润到未分配利润的年结结转。
功能路径：基础数据 → 财务编码 → 设置结转关系
一、功能概述
1. 核心用途
- 月结自动化：损益类与成本类科目到「3131 本年利润」的结转规则一次定义，每月月结自动生成凭证；
- 年结闭环：「3131 本年利润 → 3141-15 未分配利润」的年结规则保证年度利润归位；
- 摘要标准化：每条规则自带摘要（如「月末商品销售利润结转」），生成的凭证摘要口径统一。
2. 整体结构
窗口为单表格维护页，含「表格」与「编码备注」两个页签；工具栏为退出 / 编辑 / 刷新 / 报表 / 帮助，编辑状态下记录条解锁新增、删除、修改、保存。
二、界面布局说明
表格列
| 字段 | 说明 |
|---|---|
| 转出科目编号 / 转出科目名称 | 结转来源科目，如 5101 主营业务收入 |
| 转入科目编号 / 转入科目名称 | 结转去向科目，多为 3131 本年利润 |
| 摘要 | 自动生成的结转凭证摘要，如「月末商品销售利润结转」 |
| 生成周期 | 月结或年结，决定规则在哪种期末处理中生效 |
| 生成标志 | 规则来源标识，预置规则为「系统默认」 |
搜索与记录条
表格上方搜索框按科目编号或摘要过滤；底部状态条显示总记录数（预置 22 条）。窗口右侧「简单说明」：用户在这里定义月结规则，会计科目的转出和转入对应关系。
三、业务操作步骤
步骤 1：打开功能入口
基础数据 → 财务编码 → 设置结转关系，表格列出全部结转规则，注意区分生成周期为月结还是年结。
步骤 2：核对预置规则
逐行核对转出、转入科目与本企业科目表是否一致：科目编号可在会计科目窗口按编号定位确认。
步骤 3：新增一条结转规则
- 点击【编辑】进入维护状态；
- 【新增】空白行，输入转出科目编号与转入科目编号（名称随编号带出）；
- 填写摘要（如「月末包装物摊销结转」）、选择生成周期（月结/年结）；
- 【保存】后新规则进入清单，下次对应期末处理即按该规则生成结转凭证。
步骤 4：修改与删除
选中规则行 → 【修改】调整摘要或周期 → 【保存】；不再需要的规则选中后【删除】并确认。
四、字段详细说明
| 字段名 | 含义 |
|---|---|
| 转出科目编号 | 结转来源科目，期末余额或发生额从该科目转出 |
| 转入科目编号 | 结转去向科目，损益类通常转入 3131 本年利润 |
| 摘要 | 生成凭证的摘要文本，建议以「月末/年末 + 事项 + 结转」格式书写 |
| 生成周期 | 月结规则每月期末执行；年结规则仅年度结转执行 |
| 生成标志 | 标识规则来源，预置规则显示「系统默认」 |
五、典型使用场景
场景 1：月结一键结转损益
烘焙连锁月末关账：执行月结时系统按清单把 5101 主营业务收入、5401 商品销售成本、5503 财务费用等逐条结转到 3131 本年利润，凭证摘要即清单所填内容，无需手工逐张录入。
场景 2：年结利润归位
年度结转执行「3131 本年利润 → 3141-15 未分配利润」（生成周期为年结），把全年利润转入未分配利润，完成年度闭环。
六、权限控制与前置条件
- 需岗位被授予「基础数据-财务编码」下的设置结转关系菜单；
- 规则引用的科目必须已存在于会计科目科目表；
- 维护状态需点【编辑】进入；删除预置规则前确认月结流程不再依赖该条。
七、常见问题
1. 月结后某科目没有自动生成结转凭证
- 原因：清单中缺少该科目的结转规则，或规则的生成周期被设为年结；
- 处理：在清单中补录该科目的月结规则，或把周期改回月结后重新执行月结。
2. 年结规则误设为月结会怎样
- 原因：生成周期决定规则的生效时点；
- 处理：「本年利润 → 未分配利润」必须保持年结，误设月结会导致利润每月被提前转走，发现后改回年结并核对已生成凭证。