预付供应商货款
在收到货之前先把钱付给供应商——面粉、奶油、包装物的预订款，旺季锁价的诚意金——都开这一张单。它的主科目是供应商：表头「供应商」选该供应商挂在 1151 预付账款下的往来科目，记借方，表示对方还欠你一批货；明细选的是付出去钱的资金账户，限 1001／1002 开头的现金或银行账户，填贷方金额。记账后这位供应商的预付余额随之增加，在预付账款账簿上可按供应商查。方向与预收客户货款正好相反。
功能路径：财务管理 → 日常业务 → 预付供应商货款
一、功能概述
1. 核心用途
- 先付钱不确认成本：付给供应商的预付款记成一项债权（预付账款），而不是当期费用或存货；
- 按供应商挂账：主科目落到该供应商在
1151下的往来科目，一个供应商一条预付明细账； - 一次用几个账户付款：同一供应商的预付款可以分行记到现金和几个银行账户，属于「一借多贷」；
- 自动出凭证并影响往来余额：审核或记账时补上供应商那一行借方，凭证字固定「转」，预付余额由科目账推导。
2. 与其他功能的关系
| 功能 | 关系 |
|---|---|
| 营业费用支出 | 花掉且不对应将来进货的钱走费用单；预付是要拿货回来的 |
| 预收客户货款 | 镜像关系：预收是客户先给你钱，预付是你先给供应商钱 |
| 供应商结算 | 从结算入口带供应商号打开本单时，表头供应商会按该供应商档案上设置的预付科目自动预填 |
| 预付账款 | 记账后的发生额与余额在这本账上按供应商查 |
| 应付帐款 | 货到入账转应付时，预付与应付在账上相互抵转 |
| 会计科目 | 1151 预付账款下的明细科目与供应商档案挂接，本窗口不新建科目 |
二、界面布局说明
1. 列表页
四段式布局，五列：凭证号（「转」与号拼在一起显示，如「转12」）、凭证日期、状态（草稿／已生效／已审核／已记账，服务端报错里另用「完成录入」「通过审核」「已经记账」一套同义叫法，对照表见通用机制页）、凭证金额（本次预付合计）、备注。筛选是凭证日期区间与状态多选，不预置「本月」区间；工具栏只有新增、导出、刷新，不提供批量删除也不提供批量审核。通用操作见表格窗口通用操作、查询条件与筛选方案。
2. 编辑页表头
三行四列。主科目栏标签是「供应商」，日期与人员标签沿用「付款日期」「付款人」。
| 字段 | 必填 | 说明 |
|---|---|---|
| 凭证字／凭证号 | 只读 | 固定为「转」，首次保存自动取号 |
| 凭证日期 | 是 | 决定这笔预付进哪个会计期；默认今天，不在当期时自动钳到期边界 |
| 供应商 | 是 | 主科目选择器，只能选 1151 预付账款下的科目；候选按供应商挂接，名称后带方括号标注所属伙伴 |
| 余额 | 只读 | 所选供应商科目在当前会计期的期末余额，即已付给对方但尚未到货的金额 |
| 付款日期／付款人 | 日期默认今天 | 实际付出款项的日期；付款人为只读，不需要在这里填写 |
| 结算单号／附件数 | 否 | 汇款凭证号、采购合同与回单张数，仅作记录 |
| 经营部门／支付方式 | 否 | 采购归属部门或门店；支付方式下拉只作记录，候选来自结算方式档案 |
| 出纳签字／摘要 | 只读／否 | 出纳签字默认当前登录人；摘要建议写清合同号与款项性质 |
3. 明细网格
四列：摘要 | 付款方式 | 付款名称 | 贷方金额。这一列的标签沿用资金科目的叫法，实际让你选的是付钱的现金或银行账户——弹窗标题「选择会计科目」，候选被窄化到 1001／1002 开头；「付款名称」显示选中账户的名称，只读；金额列填贷方，脚注实时给出贷方合计。行操作是添加、删除、清空、导出，行摘要留空自动沿用上一行。
供应商那一行借方不在这里录，审核或记账时按明细合计自动生成。工具栏按钮组合由财务参数「启用凭证审批」决定，状态机、确认文案与全部报错原文见凭证与资金单据通用操作：审批模式下【审核】在本单编辑页点，默认参数下用【生效记帐】一键到已记账。
三、业务操作步骤
步骤 1：确认供应商已设预付科目
供应商档案里要设置预付科目，1151 预付账款下也要为该供应商准备好明细科目。缺任何一处，从结算入口带供应商进来时会提示供应商科目设置不完整。
步骤 2：新增并选供应商
列表页点【新增】，在表头「供应商」里选中收款方。选定后看「余额」，可先确认该供应商账上原有预付额，避免重复付款。
步骤 3：录入付款账户、金额并保存
明细里选付钱的现金或银行账户、填贷方金额，同一账户在一张单里只出现一行，金额必须大于零。点【保存】后单据停在草稿状态可随时改；这一步检查明细非空、账户在 1001／1002 范围内、供应商已选且未被删除。
步骤 4：生效、审核、记账
未启用审批时点【生效记帐】一次到已记账；启用审批时依次点【生效】【审核】【记账】。记账时再核一次凭证日期在当前会计期内、该期间未结账，之后该供应商的预付余额增加。
四、字段详细说明
| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 供应商 | 借方主科目，收款供应商在 1151 预付账款下挂的往来科目 |
| 余额 | 该供应商科目的期末余额，反映已付未到货的金额 |
| 付款日期 | 款项实际付出的日期，默认今天 |
| 付款方式 | 明细行的贷方科目，即付出款项的现金或银行账户 |
| 付款名称 | 选中账户后自动带出的账户名称，只读 |
| 贷方金额 | 该账户实际付出的预付金额 |
五、典型使用场景
场景 1：旺季锁价付订金
中秋前给面粉供应商付三成订金锁价。开一张预付供应商货款单，表头选该供应商，明细选基本户、贷方填订金数，摘要写合同号，记账后预付余额增加，货到转应付时再抵转。
场景 2：用现金付小额预付
门店当场给送货的供应商付一笔小额预付款。明细的资金账户选 1001 现金下的门店科目，表头选供应商。一张单只对应一个供应商，多个供应商分别开单。
场景 3：预付付错了供应商
已记账发现表头供应商选错。不能改，点【冲红】生成红字草稿并记账抵销，再按正确的供应商重开一单，两边账簿余额随之回到正确值。
六、权限控制与前置条件
- 本窗口在菜单权限映射里没有独立权限项，能否打开取决于是否被授到该菜单入口，规则见权限模型与生效规则；
- 前置档案：
1151预付账款下已建到明细科目并与供应商挂接、供应商档案中的预付科目已设置、资金账户科目已建、结算方式已维护； - 供应商在档案里被删除后不能再用它付款，即使单据是别人做的草稿也会被拦；
- 财务参数里的当前会计期必须已设置；能打开本窗口的人即可看到所有人的单据，是否限制到制单人取决于线上是否启用了数据权限项「允许查看他人单据」。
七、常见问题
1. 提示「供应商科目设置不完整」
原因：从结算入口带供应商号进来时，系统会取该供应商档案上设置的预付科目，档案里没设就报这一句。处理：到供应商档案补设预付科目，再重新进来开单。
2. 提示「您未指定供应商!」
原因：表头主科目为空就保存或生效。处理：先在「供应商」里选中收款方；选到 1151 之外的科目时还会提示主科目必须是本业务对应科目。
3. 提示「该业务伙伴已删除，不能收付款」
原因：所选供应商在档案里已被删除。处理：换用有效的供应商重新开单；确需恢复的先到供应商档案处理。
4. 明细列写着「付款方式」，为什么选出来的是银行账户
原因：这一列让你选的是付钱的资金科目，与表头那个只作记录的「支付方式」下拉不是一回事。处理：按实际付款账户选择即可，不影响分录方向。
5. 预付账款账上看不到这笔付款
原因：单据还没记账，预付余额由科目账推导，只有已记账的凭证才落账。处理：把单据推进到已记账，再到预付账款按供应商查询；金额填零或负数会先被「贷方金额必须大于零!」拦下。