资金日报表
资金日报表是财务报表页四张表中的第一张，地址参数 ?rpt=bankroll，打开财务报表页默认看到的就是它。它专管现金、银行存款、其他货币资金三类资金科目：每个资金一级科目一条合计行，其下按记账日期逐笔列出流水明细，借方笔数与贷方笔数按明细流水计数，用来把账上的进出金额和手里的银行回单、现金收付凭据一笔笔对上。与其余三张表一样，只统计已记账凭证。
功能路径：财务管理 → 财务报表 → 资金日报表
一、功能概述
1. 核心用途
- 资金对账：合计行给当月资金科目的借贷发生额与期末余额，明细行给逐笔流水，出纳按笔勾对银行回单；
- 笔数核对：借方笔数／贷方笔数是明细流水的行数，与当月收付票据张数对得上，才说明没有漏记或多记；
- 范围定制：按记账日期区间、起始／截止科目、科目级别缩小到某一天、某一个银行账户。
2. 与其他功能的关系
| 功能 | 关系 |
|---|---|
| 现金日记帐／银行日记帐 | 数字同源；账簿按单科目逐笔展开，本表把三类资金科目分组、合计行下挂明细，适合通览 |
| 科目余额表 | 财务报表页的下一张表（?rpt=remain）；资金科目期末余额两表应一致 |
| 日常业务资金单据 | 提现、存现金、营业费用收付等单据记账后形成本表的明细行 |
| 帐簿与报表通用操作 | 会计期与导出的共性行为、只统计已记账凭证的取数口径 |
二、界面布局说明
1. 报表切换
财务报表页四张表共用一个页面，靠地址参数 ?rpt= 切换：bankroll 资金日报表、remain 科目余额表、pnl 损益表、bs 资产负债表。本表是缺省报表。
2. 查询条件
| 条件 | 说明 |
|---|---|
| 开始日期／结束日期 | 作用在记账日期上；起止填同一天只看那一天；否则按起止两天（含当天全天）取区间 |
| 起始科目／截止科目 | 按科目编码圈定连续范围，先限定在资金三大类内 |
| 科目级别 | 下拉四档：全部／一级／二级以上／三级以上 |
会计期的行为与导出格式见帐簿与报表通用操作。
3. 行结构与列
每个资金一级科目（1001 现金、1002 银行存款、1009 其他货币资金）一条合计行（蓝色粗体），其下挂该科目及下级科目的逐笔明细行，按科目再按流水顺序排列：
| 列 | 合计行 | 明细行 |
|---|---|---|
| 科目编码／科目名称 | 资金一级科目 | 发生流水的具体科目 |
| 借方金额／贷方金额 | 当月发生额合计 | 本笔金额 |
| 余额 | 期末余额 | 本笔后的滚动余额 |
| 记账日期 | 空 | 本笔记账日期 |
| 借方笔数／贷方笔数 | 按明细流水计数 | 空 |
三、业务操作步骤
步骤 1：定会计期
打开财务报表页（默认即本表），确认会计期为要查的月份；会计期的默认值与平移行为见帐簿与报表通用操作。
步骤 2：圈日期
想看某一天就把开始日期、结束日期填成同一天（此时按等号取那一天）；想看一周就填区间。区间切的是明细行的记账日期。
步骤 3：圈科目
有多个银行账户时，用起始科目／截止科目框住目标账户，或把级别切到「二级以上」直接看到各账户分行。
步骤 4：查询并勾对
点查询后逐科目先看合计行金额与笔数，再按明细行逐笔在银行回单或现金收付据上打勾；笔数对不上先找漏记的单据。
步骤 5：导出留存
点【导出CSV】下载当前结果，发对账群或存档；导出格式见帐簿与报表通用操作。
四、字段详细说明
| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 借方金额 | 资金流入口径的发生额（收）；合计行为当月总账发生额 |
| 贷方金额 | 资金流出口径的发生额（付） |
| 余额 | 明细行为该笔后的带符号余额；合计行为期末余额 |
| 借方笔数／贷方笔数 | 该资金科目下明细流水中借方、贷方有金额的行数 |
| 记账日期 | 凭证记账时的日期，不是业务发生日期 |
三类资金科目是固定的：现金、银行存款、其他货币资金；不在这三类里的科目（如应收票据）不会出现在本表。
五、典型使用场景
场景 1：晨会对昨日
出纳每天早晨把起止日期都填昨天，看各账户昨日收付与结余，与前日结余加减核对。
场景 2：月末对银行
月末拿银行对账单逐个账户勾对明细行；账单调了但表上没有的，多半是日常业务单据未记账——报表只统计已记账凭证。
场景 3：账户清理
级别切「全部」，看哪些银行账户科目长期只有期初没有发生，评估是否销户。
六、权限控制与前置条件
- 进入财务报表页即可查看四张表，本表无独立权限点；页面访问权限的授予见权限模型与生效规则；
- 前置：资金类单据与凭证已记账（口径见帐簿与报表通用操作）；现金、银行存款科目已在会计科目档案建立；
- 表上没有门店／机构条件，多门店资金混在一张表里看，分店口径请用帐簿或BI。
七、常见问题
1. 缩小了日期区间，合计行为什么还是整月的数？
原因：合计行的借贷金额取总账当月发生额，日期区间只筛选下挂的明细行；所以区间内的明细加总可能小于合计行。处理：合计行按整月口径读；要「区间内合计」就导出 CSV 自己加，或用现金／银行日记帐按区间看。
2. 明明开了收入单，表上却没有这笔流水？
原因：报表只统计已记账凭证，未审核、未记账的单据不进账。处理：回凭证制单／主管审批把这笔走完记账。
3. 借方笔数和贷方笔数怎么算的？
原因：按该科目明细流水行计数，一行有借方金额记一笔借方笔数，有贷方金额记一笔贷方笔数。处理：把它当「应勾对的票据张数」用即可。
4. 起止日期填反了或只记得一天？
原因：区间按记账日期取值，起止相同即取那一天。处理：单日查询把两个日期填成同一天即可，不必改成前后两天。