客户结算
客户结算按客户列出应收款与预收款，选中一行后由系统按这个客户的结算方式派发操作：按单结算的客户进两步向导，勾选未结单据、填折扣、审核后生成一张销售结算单；按金额结算的客户点「结算」，直接打开一张「收客户欠款」的业务凭证去填资金账户，不产生结算单。这个页面不是核销工作台——「左边欠款、右边收款、点一下互相冲抵」的界面这里没有，所有处理都跳出去在别的单据里完成，本窗口只负责把余额看清楚、把客户送到正确的入口。两个容易踩的前提：应收款与预收款取总账当期期末余额，不是把该客户的单据实时加总；结算方式没生效的客户根本不会出现在这张列表里。
功能路径：财务管理 → 客户结算 → 客户结算
一、功能概述
1. 核心用途
- 按客户看欠款与预收：一行一个客户，应收款、预收款两列带列底合计，一眼看出总敞口和谁手上压着预收；
- 按结算方式派发结算：按单结算的客户走两步向导生成结算单，按金额结算的客户直接开收款凭证，两条路在同一个「结算」按钮上自动分流；
- 处理预收与应收的互抵：预收款为负时用【修正预收款】全额转回应收款，预收与应收同时为正时用【抵扣预收款】按两者较小值冲抵，两者都生成转账凭证并自动过账；
- 调整余额与查单：【调整】派发到期初应收款、增加应收款、减少应收款，【其它】进结算清单、未结单据、已结单据看每张源单的结算痕迹。
2. 与其他功能的关系
| 功能 | 关系 |
|---|---|
| 客户结算方式设置 | 决定客户走哪条派发路径；只有已生效的客户才出现在本列表 |
| 应收按单分析 | 结算单审核后，每张源单的已结金额、结算次数、结清标志在这里更新 |
| 应收按单汇总分析、客户结算分析 | 结算单自身的两张报表，一张看整单、一张下钻到明细行 |
| 客户账龄分析、业务员账龄分析 | 未结余额按天数分桶，口径与本页余额不同 |
| 应收帐款、预收客户货款 | 应收款取总账，期间一致时与账簿对得上；预收款列来自预收货款 |
| 凭证制单、月末结转 | 结算审核自动记账的凭证在凭证侧取消记账；期末前应先做完当期结算 |
二、界面布局说明
1. 左树与查询条件
左边两棵树：片区与分组，两棵互斥，选了一棵另一棵的选择即被清空，用来把客户缩到某个片区或分组。查询条件只有一项「关键字」，按客户编号、客户名称、助记码匹配；没有余额区间条件、没有结算方式条件、也没有日期条件。
2. 右侧客户列表
| 列 | 内容 |
|---|---|
| 客户编号 / 客户名称 / 助记码 | 客户档案，助记码用于快速检索 |
| 结算方式 | 图标列，显示该客户是经销按单结算还是按金额结算 |
| 应收款 | 该客户应收科目在当前会计期的期末余额，列底有合计 |
| 预收款 | 该客户预收科目在当前会计期的期末余额，列底有合计 |
应收款与预收款是总账数，总账只认已记账的凭证：结算单审核时凭证自动记账，所以刚审完的结算在这里看得见；没走到记账的单据在这里看不见。当前会计期未设置时页面直接报「财务参数未设置当前会计期[NOWACCTMONTH]」。
3. 派发按钮
列表单选。选中一行后按钮区渲染六个动作：【结算】【调整】【其它】【修正预收款】【抵扣预收款】【刷新】，按钮能否点对应这个客户的结算方式与余额符号。没选中行就点结算提示「请先在列表中选择一个客户」，选中行没有结算方式提示「请指定对应的结算方式！」。
三、业务操作步骤
步骤 1：确认客户在不在列表，判断走哪条路
找不到客户时不要先怀疑数据丢了：这张列表只纳入结算方式已生效的客户，先去客户结算方式设置确认该客户有一条生效标志为勾的记录；再检查左树是否残留片区/分组过滤、关键字是不是输成了档案里没有的简称。找到人后看结算方式图标：按单结算的客户点【结算】进两步向导，按金额结算的客户点【结算】开的是收款凭证，分流只看这一个条件，跟余额大小、有没有预收都无关。
步骤 2：按单结算 · 第一步选单
【结算】打开按单结算页，顶部是该客户的信息卡（编号、名称、助记码、结算方式、应收与预收余额、未结笔数），下面是候选未结单据的多选表，列有单据类型、单据号、单据日期、单据金额、已结金额、未结金额、备注，可按单据日期起、止和单据号关键字缩小范围。每行默认折扣 1、折扣金额 0、本次支付与本次抵消都等于未结金额，即全额结清、不让一分折扣。
勾选时要注意：已被未作废结算单引入的行显示为灰色、勾不上，行上标注它已经在「源单号-结算单号」里，这是防止同一张源单被两张结算单重复冲抵。点【合并为结算单 →】时若勾选行的未结金额合计小于等于零，系统不拦死，只问「选中的未结金额合计 ≤ 0，确定要继续合并为结算单吗？」——退货单、红字单混在正常单里时会出现这种合计，确认了才继续。合并成功提示「已合并为结算单 <单号>」。按单结算页必须从本页派发进入，脱离客户直接打开时整页只显示「请从客户结算窗口进入」。
步骤 3：按单结算 · 第二步填结算单
第二步是一张结算单的编辑页。表头可填单据日期、手工单据号、备注，另有单号、状态徽标（未审核／已审核（只读））、制单人、审核人等只读信息；明细列包括行号、单据日期、单据类型、单据号、单据金额、已结金额、未结金额、折扣、折扣金额、本次支付、本次抵消、结算影响（增加／减少）、税率、税额、无税金额，末列是删行；底部三条汇总：抵消金额、折扣金额、实际支付（抵消减折扣）。结算单号由系统发号，手工单据号留给你填对账用的外部单号，自动生成的备注形如「××经销商销售结算」，可以改。
步骤 4：用折扣把尾差消化掉
明细行有三个联动入口，改任意一个另外两个跟着反算：填折扣率（0 到 1 之间）→ 折扣金额 = 未结金额 ×（1 − 折扣率）、本次支付 = 未结金额 − 折扣金额；填折扣金额 → 反算折扣率；填本次支付 → 折扣金额 = 未结金额 − 本次支付。这里没有独立的「尾差」字段，抹零和几毛钱的差额都要通过折扣金额或本次支付入口消化。校验报错原文：「折扣必须在 0 ~ 1 之间！」「单据金额为正时，折扣金额不能为负数！」「折扣超出 0 ~ 1 范围，请检查折扣金额！」「未结金额为正时，本次支付不能为负数！」「未结金额为负时，本次支付不能为正数！」「支付金额超出未结金额范围，请检查！」
本次支付允许小于未结金额，即部分结算：审核后这张源单只累计掉本次抵消的部分，结清标志仍为否，行留在待结算池里，下次可以接着结。
步骤 5：保存与审核
底部按钮依次是【← 返回重选单据】【保存】【审核】【反审核】【收款结算】【删除】。保存的检查项：未选客户报「请先选择客户」；无明细报「没有明细行，不能保存」；逐行检查「第N行：本次抵消金额不能大于未结金额！」「第N行：本次支付与本次抵消不能同时为零」；已审核的单再保存报「单据已审核，不能修改」。
审核的确认框是「确定要审核该结算单吗？审核后将更新结算清单并生成凭证。」点下去在一个事务里完成四件事：把每张源单的已结金额、折扣金额、结算次数、最后结算日期累计上去并判定是否结清（客户侧把已结与折扣一起算进判定）；把本次结算逐行写入结算历史；生成凭证并立即自动记账，借方是资金账户明细加折扣损失、贷方是该客户的应收科目；表头状态改为已审核，回写凭证号与当前会计期，凭证日期一律钳在当期起止之内。
审核还有几条拦在资金动作上的检查，值得单独记住：
- 「未找到客户的对应应收科目，请先在编码表维护」——该客户的应收科目没设全；
- 「实际支付不为零，请先生成收付款单并录入资金账户」——先点【收款结算】；
- 「收付款单没有明细（请先录入资金账户），不能审核」——收款窗口打开后没录资金账户就退出了；
- 「注意：收款单中的收款金额与该结算单中的实际支付金额不一致！（收款单：X，结算单实际支付：Y）」——两边差一分以上即不放行；
- 「预收款余额不足！可用预收：X，本次抵扣：Y。」——结算动用了预收抵扣，可用数按预收科目当月期末余额算、负数按零计。
其余还会挡「单据已审核，不能重复审核」「没有明细行，不能审核」「第N行：本次支付不能为零」「第N行：源单据已结清，请移除该行后重新保存」「预收款抵扣金额不能为负数！」。
步骤 6：收款结算，把实际支付做成收款单
【收款结算】的行为顺序是固定的：先自动保存这张结算单，再生成一张收款单、金额预填为实际支付（抵消减折扣），随后弹出收款单录入窗口让你选资金账户；已经绑定过收款单时不重复生成，复用原单并同步金额。表头下方显示「已收款 ¥xx（收款单#ID · 待录入／已过账）」。资金账户一行都没录就退出收款窗口，提示「未录入资金账户明细，本次退出不保存」。金额为零或状态冲突时的提示：「实际支付为零，无需生成收付款单」「单据已审核，不能重新生成收付款单」「绑定的收付款单不存在，请删除本结算单重新生成」「当前收（付）款单已过账，结算单与收付款单状态异常，建议退出后删除本结算单重新生成！」
步骤 7：改一张已审核的结算单
这是本页最容易撞墙的地方。审核时凭证已自动记账，反审核会先检查凭证状态，一旦已记账就直接拦下：「结算凭证已记账，不能反审核！如需调整请在财务模块对该凭证红字冲销」。 也就是说，实际只有「实际支付与折扣都为零、没生成凭证」的已审核结算单反得动；凡是产生了凭证的，必须先到财务侧取消那张凭证的记账再回来反审核。排流程时不要指望【反审核】能一键回退。
反审核确认文案是「反审核将回滚结算清单、删除结算历史并作废凭证，确定继续吗？」。成功后本单的结算历史被删除、清单累计减回、次数减一、结清标志清零、源单折扣反写、凭证作废、收款单恢复可编辑、表头退回未审核；未审核的单点反审核报「单据未审核，不能反审核」。【删除】只对未审核单开放，确认框「确定要删除（作废）该结算单吗？」，已审核的报「已审核单据不能删除，请先反审核」，删除是作废标记、不是物理清除，表头保留下来用于防止同一批源单被重复结算。要把整个会计期的结算推倒重来，入口不在本页，而在结算历史报表的工具栏【取消某会计期结算】，需要单独的结算管理授权，弹窗写得很直白：「此操作将删除所选会计期的结算清单注册记录与结算历史，不可恢复！（单据凭证请先在财务管理-取消记账中作废）」。
步骤 8：按金额结算的客户，「结算」开的是凭证
按金额结算的客户点【结算】不生成结算单，而是直接打开一张「收客户欠款」的业务凭证：该客户应收科目下已有草稿凭证时先把草稿打开给你续填，没有就新建一张草稿再进编辑页；凭证主科目限定应收帐款，明细限定现金与银行科目，资金账户在凭证里选。这类客户的结算痕迹只在凭证与账簿里，结算单类报表看不到它，余额更新靠这张凭证记账后回写总账；要撤销走凭证的作废与冲红，见凭证与资金单据通用操作。
步骤 9：调整与其它入口
【调整】按结算方式给出不同项：按单结算的客户只有期初，点了提示「请到基础编码-期初里面录入期初应收款」；按金额结算的客户有增加应收款、减少应收款、期初三项，前两项各开一张对应方向的业务凭证。【其它】进结算清单、未结单据、已结单据三个页签，看该客户名下每张单据的结算痕迹与已经结掉的单据。销售调价单相关的功能已下线，调整项里不再提供。
步骤 10：修正预收款与抵扣预收款
两个按钮都是即时生成凭证的动作，不进编辑页。
| 按钮 | 可点条件 | 确认提示 | 成功提示 | 做的事 |
|---|---|---|---|---|
| 修正预收款 | 预收款为负数 | 预收款余额为 X，将全部转入应收款，确认？ | 已生成修正凭证，金额 X（凭证ID n） | 预收的负余额全额转回应收款，生成转账凭证并自动过账 |
| 抵扣预收款 | 预收款与应收款同时为正 | 将使用预收款抵扣应收款，确认？ | 已使用预收款 X 抵扣应收款（凭证ID n） | 取预收与应收的较小值冲抵，借预收、贷应收 |
条件不满足时：预收不为负点【修正预收款】报「预收款余额不为负，无需修正」；预收与应收不同时为正点【抵扣预收款】报「预收款与应收款不能同时为正，不能进行抵扣」（这句原文的实际意思是两者必须同为正数才能抵）。客户档案不存在报「客户不存在」，应收或预收科目没设全报「客户科目设置不完整」。
四、字段详细说明
| 字段 | 含义 |
|---|---|
| 应收款 | 该客户应收科目在当前会计期的期末余额，来自总账 |
| 预收款 | 该客户预收科目在当前会计期的期末余额；为负说明预收被透支，可用修正预收款转回 |
| 未结金额 | 单据金额 − 已结金额 |
| 折扣 | 0 到 1 之间的让步比例；折扣金额 = 未结金额 ×（1 − 折扣率） |
| 折扣金额 | 本行让掉的钱，进凭证时计入折扣损失科目 |
| 本次支付 | 本行打算用资金收回来的部分 |
| 本次抵消 | 本行冲掉的欠款，审核后累计到源单的已结金额 |
| 实际支付 | 抵消金额 − 折扣金额，是收款单的预填金额 |
| 结算影响 | 明细行对欠款的作用方向，增加或减少；退货、红字单为减少 |
| 手工单据号 | 自己填的外部单号，用于与客户对账；系统单号另发，不受它影响 |
五、典型使用场景
场景 1：一周结一次门店客户
片区树选中某片区，按应收款从大到小扫一遍，逐个走按单结算向导：勾上本周的送货单，把几毛钱零头填进折扣金额，点收款结算录资金账户，审核后回列表看应收款是否降下来。
场景 2：客户先打款、后发货，或预收被扣成负数
预收款为正、应收款也为正时直接点【抵扣预收款】，系统按两者较小值冲抵并立即记账，比先开收款单再结算更快；要冲的金额大于预收，剩下部分走正常结算。预收被扣成负数时用【修正预收款】，把负余额整额转回应收款，让预收回到零或正数再正常收款。
场景 3：只关心总余额的散客
这类客户在结算方式设置里设成按金额结算，定期对一次总额，点【结算】开一张收款凭证收钱，不逐单核销，也不产生结算单。
六、权限控制与前置条件
- 需要本菜单的访问权限；菜单可见性与页面权限项的对应关系由管理员配置，见权限模型与生效规则；
- 客户档案已建立，该客户的应收科目与预收科目已在编码表挂好；科目没设全时相关动作报「客户科目设置不完整」，审核时报「未找到客户的对应应收科目，请先在编码表维护」；
- 财务参数里的当前会计期必须已设置，否则列表取不到余额；客户的结算方式必须已生效，未生效不进列表；
- 只有已审核记账的业务单据才会进入待结算池，草稿单据不会出现在选单页；
- 结算单审核即自动记账，期末前应先完成当期结算；取消记账与冲红在凭证侧办理。
七、常见问题
1. 明明有欠款，客户结算里找不到这个客户
九成是结算方式没生效。到客户结算方式设置确认有一条生效记录，再查左树是否还挂着片区/分组过滤、关键字是否用了档案里没有的简称。
2. 应收款和应收帐款对不上
两边都读总账，但期间口径与过滤条件不完全相同。先把会计期对齐、取消「仅显示有业务科目」之类的过滤再比，口径解释见结算与账龄口径。
3. 一张单据在选单页是灰的，勾不上
它已被另一张还没作废的结算单引入，行上标注了来源的源单号与结算单号。要重结，先处理那张结算单。
4. 结算单审核后想改一个数字
反审核通常会被「结算凭证已记账，不能反审核！」拦下。正确顺序是先到财务侧取消这张结算凭证的记账，再回结算单反审核、改完重新审核，或者直接对凭证做冲红。审核时提示收款金额不一致，说明收款单与实际支付差一分以上，把两边改齐再来。
5. 部分结了一张单，账龄没变短；按金额结算的客户在结算报表里查不到
账龄按源单的记账日期计龄，部分结算只让金额变小、不改变桶位，而且账龄金额不扣折扣；要看单据还剩多少没结，用应收按单分析。按金额结算的客户不产生结算单，这类客户的记录只在应收帐款、预收账款和凭证列表里查。