会员卡充值消费情况（按月）

顾客充值 100 元送 5 元，卡上多出的 5 元不是收入；顾客消费 80 元时，这 80 元里既动了本金也动了赠送。财务月结时要把这两笔账拆开：充值本金计入主营业务收入、赠送部分作为经营让利，消费额也要按占比还原成"花了多少本金、花了多少赠送"。这张表按月列出余额、本金、赠送三组的期初、收入、支出、结余，把拆分过程固化在报表里，避免各门店手工摊法不一。它与门店会员卡经营分析的分工是：那张按分店汇总充值、赠送、消费金额，这张按月把金额拆到本金与赠送两条线。

一、功能概述

1. 功能简介

按月统计会员卡的充值与消费情况，新增总充值金额、总赠送金额两列，并通过赠送与本金的占比，算出当期会员支付的金额中【本金】消费与【赠送】消费各占多少，用于摊销主营业务收入与运营费用。结果取自按月份预先统计好的数据，首次查询某月或该月之后有补录时，需要先用【统计】按钮重算。

功能路径：系统菜单 → 会员管理 → 会员分析 → 会员卡充值消费情况（按月）

2. 核心用途

1. 收入确认：把当月充值拆出本金部分，作为储值业务的收入口径；
2. 费用摊销：把赠送部分与消费中消耗的赠送额单独列示，用于摊销运营费用；
3. 储值负债核对：用余额期初、本期收支、本期结余核对月末储值负债；
4. 月结留痕：按月一行，数值口径固定，便于逐月比较与审计追溯。

3. 整体结构

结果表按三个金额族组织，每族都是"期初—收入—支出—结余"四列：

金额族	含义
余额（本期）	卡上可消费总额，等于本金与赠送之和
本金	顾客实际存入的充值款部分
赠送	按充值赠送规则送出的部分

二、界面布局说明

上部：查询条件区

条件	说明
业务日期	按月份选择统计期间，为本表的强制条件，不选无法查询
会员卡系列 / 会员卡类别	限定统计的卡范围
卡号	只看某张卡时录入卡号
会员卡状态	多选，可选正常、停用、挂失、作废、退卡、未激活
本金支出 / 本金结余 / 赠送支出 / 赠送结余	按金额区间过滤结果行，用于筛出达到某个摊销额度的期间

中部：结果表

按期间逐行列出余额、本金、赠送三组的期初、收入、支出、结余，另有总充值金额、总赠送金额两列可直接核对当月充值构成。表下方显示"共有记录【N】条，共有【M】页"与当前页码，数据量大时分页返回。

统计按钮

结果表右侧另有【统计】按钮。本表读的是按月预生成的会员卡统计数据，不是实时算出来的：界面提示"如果查询没有数据，请点击右侧'统计'按钮，汇总数据"。若某几个月之后又补录了单据，也要重新统计才会反映。

三、业务操作步骤

步骤 1：打开功能入口

系统菜单 → 会员管理 → 会员分析 → 会员卡充值消费情况（按月）。

步骤 2：首次使用先执行统计

选定【开始统计月份】后点【统计】。系统会先确认"重新统计会员卡信息，会清空【起】到【止】月的数据，是否继续？"，数据量大时再提示一次确认，随后逐月提示"系统正在进行【X】月会员卡信息统计，请稍候……"，完成后给出"操作完成!"。开始统计月份未填时提示"【开始统计月份】不能为空!"。

步骤 3：设定期间与范围查询

选择业务日期（月份），按需限定会员卡系列/类别、卡号与卡状态，点查询后结果表刷新，逐月列出余额、本金、赠送的期初、收入、支出、结余，以及总充值金额、总赠送金额。

步骤 4：核对与摊销

先用恒等式自检：本期结余 = 本期期初 + 本期收入 − 本期支出；再取本金支出、赠送支出作为摊销依据，导出表格交财务入账。若需要下钻到具体卡或具体付款笔，转会员卡付款明细按口径查询。

步骤 5：补录单据后重新统计

已经统计过的月份若之后补录了充值、消费单据，数据不会自动变化，需回到【统计】对这些月份重新统计。

四、字段详细说明

1）余额（本期）族

字段名	含义与取数
余额期初	上个月的本期结余，即当月的期初
本期收入	当月充值金额（包含赠送），来源为前台充值、后台充值、小程序充值
本期支出	前台消费、前台预订、小程序预订金额
本期结余	本期期初 + 本期收入 − 本期支出

2）本金族

字段名	含义与取数
本金期初	上个月的本金结余，即当月的本金期初
本金收入	当月充值金额（不包含赠送），来源为前台充值、后台充值、小程序充值
本金支出	本期支出 × (1 − (赠送期初 + 赠送收入) / (本金期初 + 本金收入 + 赠送期初 + 赠送收入))
本金结余	本金期初 + 本金收入 − 本金支出

3）赠送族

字段名	含义与取数
赠送期初	上个月的赠送结余，即当月的赠送期初
赠送收入	当月赠送金额。例：充值 100 元赠送 5 元，赠送收入即为 5 元
赠送支出	本期支出 × ((赠送期初 + 赠送收入) / (本期结余 + 本期支出))
赠送结余	赠送期初 + 赠送收入 − 赠送支出

本金支出、本金结余、赠送支出、赠送结余四列取自按月统计结果，与统计时的单据状态一一对应，统计之后不会再随流水变化。

4）合计列与计算说明

字段名	含义
总充值金额	当月充值本金合计（与本金收入同口径）
总赠送金额	当月按赠送规则送出的金额合计（与赠送收入同口径）

拆分逻辑说明：

1. 分母 本金期初 + 本金收入 + 赠送期初 + 赠送收入 是当期可用于消费的总金额；由于 本期结余 = 本期期初 + 本期收入 − 本期支出，赠送支出公式中的分母 本期结余 + 本期支出 即等于同一口径，两处可互相验证。
2. 因此本金支出与赠送支出是把本期支出按占比拆成两段，两者的和即为本期支出，不存在重复计算。
3. 占比按"期初 + 本期收入"的累计口径计算，不是按当月单笔充值的赠送比例，所以月中调整赠送规则时，当月拆分数仍按整体占比走，逐笔对应请以流水类报表为准。

5）拆分方式与本表的关系

本表的拆分数取决于系统特点里的赠送与本金设置（会员卡设置 → 赠送金额与本金比例设置），该处提供固定比例与动态比例两种拆分方式，并有一个"启用（初始化赠送本金余额）"动作：

拆分方式	拆分数怎么来
固定比例	按设定的赠送与本金比例还原，卡上余额与每笔付款的本金/赠送都按同一比例劈开
动态比例	按累计的本金、赠送余额实时算占比，即上文公式的口径

选择固定比例时，上文公式里的占比等同于"1 /(1 + 比例)"的固定值，两栏数值仍满足本金支出 + 赠送支出 = 本期支出。启用该设置会对已有会员卡的本金/赠送余额与各笔付款的拆分做一次性初始化，属于账务口径调整，建议在执行前导出当期结果留底，并在测试账套确认后再在生产账套启用。具体入口名称与可选项以实际界面为准。

五、典型使用场景

场景 1：月度储值收入确认

背景：财务月末需要确认"储值业务本月实际收入多少、让利多少"。 操作：查询当月数据，取本金收入作为当月新增的储值本金，取赠送收入作为让利额；再用本金结余、赠送结余与总账储值科目核对。

场景 2：消费摊销

背景：会员消费额中有一部分是用赠送余额支付的，不能全部计为收入实现。 操作：取当月本金支出、赠送支出分别入账，本金支出对应储值收入结转，赠送支出对应经营让利摊销。

场景 3：跨月负债连续性检查

背景：怀疑某月储值余额对不上。 操作：连续查询相邻两个月，验证下月余额期初是否等于上月本期结余；不等时按分店拆分定位，再回到门店会员卡经营分析核对当月充值与付款总额。

六、权限控制与前置条件

1. 本窗口只读查询，不修改充值、消费与赠送数据；但统计数据要靠【统计】按钮生成，未统计的月份查不到数据，已统计月份补录单据后也要重新统计；
2. 期初数值依赖上一个期间的结余，账套启用首月或中途补录历史单据时，期初与手工台账会有差异；
3. 前台充值、后台充值、小程序充值三条途径的充值额都计入本期收入，与会员卡充值、会员卡充值批量导入录制的金额一致；
4. 赠送金额来自充值赠送规则（如全局充值金额分段赠送），规则变更后当月赠送收入随之变化；本金与赠送的拆分方式在系统特点中设定，见上文"拆分方式与本表的关系"；
5. 可见分店范围由操作员分店权限决定；报表取数口径可通过查询策略版本调整，跨期比较需锁定同一版本，见切换查询策略版本。

七、常见问题

1. 查询结果为空

• 原因：本表读按月统计数据，所选月份还没有执行过统计；
• 处理：按界面提示点结果表右侧的【统计】按钮，选好开始统计月份后执行，完成后重新查询。

2. 本期支出不等于本金支出加赠送支出

• 原因：本金与赠送是按占比拆分本期支出的，理论上两者之和等于本期支出；出现尾差通常是金额按分位四舍五入所致；
• 处理：按期间合计金额核对，尾差控制在分位级即可，不要逐笔强凑。

3. 余额期初与上月的本期结余不一致

• 原因：上月之后又补录了上月的单据，或中途做过卡状态、退卡处理；
• 处理：先补录影响的月份重新查询，再确认账套启用期间的期初设置。

4. 赠送收入对不上当月赠送规则

• 原因：当月修改过赠送规则，或部分充值途径不参与赠送；
• 处理：按赠送规则逐条核对，规则设置见全局充值金额分段赠送、会员卡充值赠券电子券规则。

5. 前台预订金额没有计入本期支出

• 原因：本期支出包含前台消费、前台预订、小程序预订金额，未走预订单据的挂账不会自动进入；
• 处理：确认预订是否按系统内的预订单据录单，再按分店与期间重新查询。

附：本文档变更记录

日期	变更
2026-11-09	初稿