门店营业外收入与收入确认单
门店除了卖面包饮料，还会有共享充电宝分成、场地出租、外卖平台活动补贴、旧设备处置这类零散收入。这些钱不在零售流水里，如果不单独登记，门店利润表就会少一块收入。门店营业外收入负责把这类收入按门店、按收入项目、按日期录进系统；收入确认单负责管住它们：账套开启审批模式后，门店录的营业外收入单必须由后台财务确认，确认通过才计入门店利润。档案定义（收入项目）、录入（收入单）、确认（确认单）是同一条链上的三步，本文一并说明。
功能路径：系统菜单 → 财务管理 → 门店利润 → 门店营业外收入 ／ 门店营业外收入确认
一、功能概述
1. 两步之间的关系
| 环节 | 载体窗口 | 谁操作 | 结果 |
|---|---|---|---|
| 定义收入项目 | 门店营业外收入 | 后台财务或基础数据岗 | 建好收入名称档案，决定做单时能选哪些项目 |
| 录入 | 门店营业外收入单 | 门店当班人员（门店制单）或后台（总部制单） | 生成营业外收入单，未开审批模式时生效即计入收入 |
| 确认 | 门店营业外收入确认 | 后台财务 | 开启审批模式后逐张或批量确认，确认后单据才作为收入计入利润 |
审批模式默认不开启。不开启时门店营业外收入单生效即算收入；开启后，无论单据由门店还是总部制作，都要经过确认这一步。
2. 核心用途
- 收入归集完整：把不属于零售流水的收入也记进门店，供门店利润表取数；
- 前台录单简单：门店人员只选收入名称、填金额，不需要理解科目与会计期间；
- 事后管控：开启审批模式后，门店申报的营业外收入由财务确认，防止门店自行虚增收入；
- 口径隔离：与门店费用与费用确认单机制同构，一头记支出、一头记收入，两者互相独立，不能互相抵冲。
3. 整体结构
- 营业外收入项目档案：定义本店能选哪些收入名称，支持手动新增与引入系统默认项；
- 门店营业外收入单：表头记门店与日期，明细行记收入项目与金额；
- 门店营业外收入确认：列出待确认的收入单，逐张或批量确认；
- 利润归集：确认（或未开审批时生效）后的金额进入门店利润表的「营业外收入」项目。
二、界面布局说明
1. 营业外收入项目档案
窗口用于维护收入项目名称，字段为收入编号与收入名称。
| 操作 | 说明 |
|---|---|
| 手动新增 | 直接在档案里增加一行，填写收入编号与收入名称，如「广告位收入」 |
| 增加默认记录 | 点一次把系统内置的营业外收入项目整批引入本账套 |
| 做单时选择 | 门店营业外收入单的明细行用浏览按钮弹出「选择门店营业外收入项目」，列出编号与名称 |
系统内置的默认项目是三项：01 分租收入、02 代购及服务收入、03 其他收入。默认项与手工新增项共用同一套收入编号，先点【增加默认记录】，再手动新增。如果已经手动新增了若干项目，再点默认引入就可能因为编号被占用而无法写入默认项，此时只能按上面的编码规则继续手工补建。
【增加默认记录】在档案窗口的【工作】菜单下：
2. 门店营业外收入单窗口
表头 + 明细的经典单据结构，与门店费用单同一套单据框架。
| 区域 | 内容 |
|---|---|
| 表头 | 单据单号、单据日期、门店、制单人、单据摘要、备注 |
| 明细 | 收入编号、收入名称、金额、行备注 |
| 合计 | 单据金额，由明细行金额自动求和后回写表头 |
| 工具栏 | 新增单据、查找、模板、状态、编辑、打印、上一张、下一张、浏览、帮助 |
| 状态位 | 单据是否已确认（已确认／未确认）、确认时间 |
明细行只能选档案里已存在的收入项目；若档案为空，做单时系统提示 无对应门店营业外收入项目！，无法继续录入。
3. 门店营业外收入确认窗口
| 区域 | 内容 |
|---|---|
| 待确认列表 | 已生效但尚未确认的营业外收入单，显示单据号、单据日期、单据摘要、金额与制单类型 |
| 制单类型 | 列表区分「门店制单」与「总部制单」两类来源，门店录的与后台代录的都在此列 |
| 单据内容 | 选中某张单后显示其明细行，逐行核对收入项目与金额 |
| 勾选与确认 | 在列表勾选要处理的单据（支持多选），点确认后系统提示 您是否要继续确认？，确认后批量写入确认标记与确认时间 |
确认动作只改变原单据的确认状态与确认时间，不会另外生成一张新单据；核对时以列表中的原单金额为准。
三、业务操作步骤
步骤 1：先定义收入项目
系统菜单 → 财务管理 → 门店利润 → 门店营业外收入。
- 如果本店准备沿用系统内置口径，先点【增加默认记录】把默认项目带出来；
- 再按本店实际情况手动新增「共享充电宝收入」「场地出租收入」等名称；
- 保存后，这些名称才会出现在做单时的项目选择列表里。
步骤 2：门店端录入营业外收入
- 在门店端打开营业外收入录入界面；
- 选择收入名称；
- 填写金额，确认单据日期是收入实际发生的那一天；
- 点【生效】，在
确定要进行生效吗？提示中选【是】。预期结果：单据提交后台，在门店营业外收入单窗口用【浏览】或【查找】能查到，制单类型显示为门店制单。
门店端录单时有几道校验：
| 提示 | 含义与处理 |
|---|---|
总部未定义门店营业外收入，当前功能不能使用! | 后台的营业外收入项目档案还是空的，门店端无法选项目，需先由总部定义 |
金额全部为0，不允许生效! | 明细行金额都还没填，先填金额再生效 |
该单已经生效,不允许修改日期! | 生效后的单据日期锁定，需要改期只能重新做单 |
日期必须在15天的范围内! | 门店端只允许在近 15 天内补录或改单日期，超期需由后台处理 |
过滤状态下不能进行生效! | 当前列表带着筛选条件，先清除过滤条件再生效 |
是否确认整单删除! / 是否确认删除所有金额为0的行! | 门店端支持整单删除与一键清除金额为零的行 |
总部与门店网络不通时，门店端仍可本地制单，联网后再把单据传给后台。
步骤 3：后台直接做单
- 系统菜单 → 财务管理 → 门店利润 → 门店营业外收入；
- 点【新增单据】，选择门店与单据日期；
- 在明细行点浏览按钮，弹出「选择门店营业外收入项目」，选中收入项目并填金额，可继续加行；
- 核对单据金额（由明细自动合计），点【状态】把单据转为生效。
步骤 4：需要审批时执行确认
- 确认账套已勾选「门店营业外收入单启用审批模式」（见第四节参数表）；
- 系统菜单 → 财务管理 → 门店利润 → 门店营业外收入确认；
- 待确认列表列出本月尚未确认的收入单，勾选一张或多张，右侧核对其明细行与金额；
- 点确认，在
您是否要继续确认？提示中选【是】。预期结果：所选单据从待确认列表移出，单据的确认状态变为已确认并记录确认时间； - 对有异议的单据本轮不勾选，退回门店修改后重新提交。
步骤 5：在门店利润表核对结果
进入门店利润表查询该月份、该门店，「营业外收入」项目应等于本店当月已确认（未开审批模式时为已生效）收入单的汇总金额。金额对不上时回到收入单窗口按门店与日期筛一遍制单类型与确认状态。
四、字段详细说明
1）表头与明细字段
| 字段名 | 含义 |
|---|---|
| 单据单号 | 系统按单据编号规则给出的营业外收入单号 |
| 单据日期 | 收入入账所属日期，决定计入哪一个月的门店利润 |
| 门店 | 收入归属门店 |
| 收入编号 / 收入名称 | 营业外收入项目档案中的编码与名称 |
| 金额 | 本行收入金额，明细合计即单据金额 |
| 制单类型 | 门店制单（门店端录入）／总部制单（后台代录） |
| 确认状态 / 确认时间 | 是否已由后台财务确认，以及确认的时刻 |
| 单据摘要 / 行备注 | 单据与行的补充说明，也是确认列表里的主要识别信息 |
2）确认列表的筛选口径
| 项目 | 口径 |
|---|---|
| 进入待确认列表 | 单据状态为已生效，且尚未确认 |
| 确认后移出列表 | 单据被打上已确认标记并写入确认时间 |
| 冲红单据 | 由冲红产生的收入单会清掉确认标记，需要重新确认 |
| 查询条件 | 支持按单据日期、单据号、单据摘要筛选 |
3）影响本功能的系统特点
参数集中在设置系统特点的业务数据「门店利润」模块，逐项含义见门店利润用户特点。
| 界面文字 | 作用 |
|---|---|
| 门店营业外收入单启用审批模式 | 勾选后，营业外收入单必须由后台在收入确认单里确认，确认后才计入收入；默认不勾选 |
| 门店启用门店营业外收入单 | 控制门店端是否开放营业外收入的录入能力，关闭后门店端做不了这类单 |
| 门店利润统计规则 | 决定门店利润的归集口径，影响营业外收入在利润表里的呈现方式 |
参数改动会影响全部营业外收入单据的生效方式，建议由财务主管操作；勾选开关前在途单据的处理口径以实际客户端为准。
五、典型使用场景
场景 1：门店共享设备收入登记
背景：门店摆放共享充电宝机柜，每月收到一笔分成，总部不掌握具体金额。
操作：财务在档案里建好「共享充电宝收入」项目 → 门店端每月选项目、填金额、点【生效】 → 未开审批模式时单据直接计入当月营业外收入 → 门店利润表按月体现。
场景 2：连锁企业统一审核门店收入
背景：门店营业外收入科目杂、金额弹性大，总部要求财务复核后才能进损益。
操作：设置系统特点 → 业务数据 → 门店利润 → 勾选「门店营业外收入单启用审批模式」并保存 → 门店照旧录单 → 财务定期打开门店营业外收入确认，勾选后批量确认 → 有争议的单据退回门店修改。
场景 3：门店端不开录单，由总部代录
背景：门店人员流动性大，总部决定营业外收入统一由财务代录。
操作：关闭「门店启用门店营业外收入单」 → 财务在后台按各店上报数据做单 → 未开审批模式时生效即计入；开了审批模式时后台代录的单同样出现在确认列表（制单类型显示总部制单）。
场景 4：核对某笔营业外收入的来源
背景：门店利润表里某店某月营业外收入偏高，需要查明细。
操作：门店利润表定位该店该月 → 打开门店营业外收入确认或收入单窗口按门店与日期筛选 → 用制单类型区分门店申报与总部代录 → 定位具体单据后核对明细行与行备注。
六、权限控制与前置条件
- 需要「财务管理 → 门店利润 → 门店营业外收入」「门店营业外收入确认」两个菜单权限，门店端另需营业外收入录入权限；
- 前置条件是收入项目档案已建好：档案为空时做单选不到项目，系统提示
无对应门店营业外收入项目！； - 门店档案中本店需正常启用，停用门店不再出现在选择列表里；
- 单据日期跨会计期间时，利润表按期次归集，补录上月收入会改变已出报表的结果，需在月结前完成；
- 确认动作直接决定收入是否进损益，建议由财务岗位执行，门店端不下放该权限；
- 通用审批机制与待办单据的集中查看入口见单据审批中心。
七、常见问题
1. 点【增加默认记录】没有反应或只带出一部分
- 原因：先前已经手动新增过收入项目，占用了默认项要用的收入编号，默认项无法再写入；
- 处理：按本店需要的口径继续手动新增收入名称即可，不影响做单；要避免该问题，请在账套启用初期先点【增加默认记录】，再手工补充自定义项目。
2. 做单时选不到收入项目，提示 无对应门店营业外收入项目！
- 原因：营业外收入项目档案为空，或要用的名称尚未建立；
- 处理：先到门店营业外收入档案新增该项目并保存，再回到单据录入。
3. 门店录了营业外收入，门店利润表里没有
- 原因：账套开启了「门店营业外收入单启用审批模式」，单据还停在未确认状态；
- 处理：财务在门店营业外收入确认里勾选并确认，确认完成后重新查询门店利润表。
4. 为什么确认后又多了一张门店费用单
- 原因：这是门店费用与费用确认单的处理方式，费用侧确认后按同口径生成正式费用单；营业外收入侧不生成新单，只在原单上写确认标记与确认时间，两个窗口机制不同；
- 处理：无需处理，核对确认列表移出的原单金额即可。
5. 确认过的单据金额要改怎么办
- 原因：确认后单据已进入利润归集，直接改金额会与已出报表不一致；
- 处理：按冲红方式处理，冲红产生的单据其确认标记会被清除，需要重新做单并确认；跨会计期间的调整建议在当期处理。
6. 关闭审批模式后还需要打开确认单吗
- 不需要。关闭后营业外收入单生效即算收入，确认窗口不再有待处理内容。切换开关前先把已提交的单据确认干净，避免状态混乱。
八、与其他功能的关系
| 环节 | 对应功能 |
|---|---|
| 支出侧的同构机制（费用单 + 费用确认单） | 门店费用与费用确认单 |
| 费用的按期摊入 | 月度费用分摊 |
| 营业外收入的最终归集报表 | 门店利润表 |
| 费用项目档案（支出侧） | 门店营运费用项目设置 |
| 审批模式等参数 | 门店利润用户特点 |
| 单据审批的通用机制 | 单据审批中心 |
附：本文档变更记录
| 日期 | 变更 |
|---|---|
| 2026-11-09 | 初稿，把门店营业外收入（项目档案 + 收入单）与门店营业外收入确认两步合并为一篇 |